1. Accounting para sa lahat ng mga pagbabayad ayon sa petsa

Isinasaalang-alang ng kalendaryo ang lahat ng uri ng pagbabayad: mga pagbabayad sa transportasyon, suweldo at pagbabayad ng pautang, atbp.

2. Awtomatikong pagbuo ng ulat

Awtomatikong nabubuo ang ulat batay sa nakaplanong petsa ng pagbabayad, na ipinapakita sa application form sa seksyong "Mga mutual na settlement".

Paano gamitin ang kalendaryo ng pagbabayad?

2. Sa form na bubukas, piliin ang panahon para sa pagbuo ng ulat at ang prinsipyo ng pagbuo nito: "Sa pamamagitan ng mga kontratista" o "Sa pamamagitan ng mga organisasyon". I-filter ang mga pagbabayad gamit ang mga button ng pagpili: bahagyang nabayaran, overdue, mahalaga, hindi nabayaran.

3. Ang ulat ay nagpapakita lamang ng mga pagbabayad ayon sa mga petsa kung kailan nakarehistro ang mga nakaplanong pagbabayad - sa application o manu-mano.

Ang mga nakaplanong pagbabayad ay naka-highlight sa berde, na binayaran katapat sa napiling panahon, asul - bahagyang binayaran, at dilaw - mga pagbabayad na hindi binabayaran.

Ang balanse ng mga pondo ay mula sa petsa ng pagtatayo ng kalendaryo.

Kung nagpaplano ka ng maraming pagbabayad sa isang counterparty o mula sa isang organisasyon, gamitin ang mga filter na "Counterparty" o "Organisasyon."

Buksan ang ulat sa mga aplikasyon: makikita mo ang mga numero ng TTN para sa bawat pagpapadala, pati na rin ang mga petsa at numero ng mga invoice na ibinigay.

4. Ang seksyong "Balanse (nakaplano)" ay nakakatulong upang maiwasan ang mga puwang sa pera sa kumpanya: makikita mo kung magkano ang mas marami o mas kaunting pera sa cash register sa napiling petsa.

Paano mag-iskedyul ng pagbabayad na hindi nauugnay sa transportasyon ng kargamento?

• sa "kalendaryo ng pagbabayad";

• sa journal na "Planned Payments".

Isaalang-alang natin ang pangalawang pagpipilian:

1. Hanapin ang tab na "Mga nakaplanong pagbabayad" sa seksyong "Accounting."

2. Ilunsad ang kinakailangang form - i-click ang "Iskedyul ng resibo" o "Iskedyul ang gastos".

3. Ngayon punan ang lahat ng kinakailangang mga patlang - ang mga ito ay naka-highlight sa pula.

4. Kung buwan-buwan umuulit ang pagbabayad, lagyan ng check ang kahon na "Buwanang pagbabayad" para hindi mo ito makalimutan.

5. Upang i-highlight ang halaga ng pagbabayad sa kalendaryo sa pula, suriin ang field na "Mahalagang pagbabayad" at i-click ang "I-post at isara".

6. Ang mahalagang pagbabayad ay naka-highlight na ngayon sa pula.

Naglagay ka ng nakaiskedyul na pagbabayad.

Ngayon, ang pangunahing problema para sa maraming mga negosyo ay ang paghahanap ng mga libreng mapagkukunang pinansyal. Pagkatapos ng lahat, ang kawalan ng kakayahan upang maakit ang mga ito ay humahantong sa isang pagbaba sa produksyon, at ang pagbaba sa antas ng kita ng populasyon at demand ng mga mamimili ay humantong sa isang pagbawas sa mga kita ng negosyo at isang pagtaas sa mga account receivable.

Pagpaplano ng pagpapatakbo

Sa panahon ng pagbagsak ng ekonomiya, ang mga tuntunin ng supply mula sa mga negosyo ay nagiging mas mahigpit: upang mabawasan ang mga panganib, mas gusto ng mga kumpanya na magtrabaho sa isang batayan ng paunang bayad. Samakatuwid, ang kakulangan ng pera (mula dito ay tinutukoy bilang CF) ay nagiging pangunahing problema na kailangang lutasin ng isang negosyo upang matiyak ang pagkatubig at solvency nito sa isang katotohanan ng krisis.

Ang isang mekanismo na nagpapahintulot sa iyo na kontrolin ang pagkatubig ng kumpanya at gawin ang pinaka-produktibong paggamit ng DS ay ang kalendaryo ng pagbabayad.

Ang pagpaplano ng pagpapatakbo ng daloy ng salapi para sa isang tiyak na panahon ay isinasagawa sa pamamagitan ng pagguhit ng isang kalendaryo ng pagbabayad sa loob ng balangkas ng badyet ng daloy ng salapi (pagkatapos dito ay tinutukoy bilang badyet ng daloy ng salapi) batay sa kasalukuyang estado ng mga pagbabayad, natapos na mga kontrata, nilagdaan na mga kasunduan at mga aktwal na obligasyon.

Mula sa pananaw ng pagbabadyet, ang kalendaryo ng pagbabayad ay isang sistema para sa pagreserba ng mga pondo mula sa plano. Ngunit hindi tulad ng BDDS, ito ay isang mas detalyadong dokumento. Pagkatapos ng lahat, kung sa estratehikong pagpaplano ay hindi mahalaga kung kanino eksaktong matatanggap ang pera o kung kanino babayaran ang pera, kung gayon sa pagpaplano ng pagpapatakbo ay malinaw ang lahat: narito ang mga may utang, at narito ang mga nagpapautang.

Samakatuwid, sa kalendaryo ng pagbabayad maaari mong ilarawan nang detalyado: kanino, kailan, mula kanino, para sa ano at kung magkano ang dapat bayaran (natanggap).

Ang kalendaryo ng pagbabayad ay isang plano sa daloy ng salapi (mula dito ay tinutukoy bilang plano ng daloy ng salapi) sa maikling panahon (linggo-buwan), na sumasalamin sa lahat ng uri ng mga aktibidad ng negosyo (pangunahing, pinansiyal, pamumuhunan), na inaprubahan ng pamamahala sa loob ng mga limitasyon. at mga kakayahan ng negosyo.

Sino ang nangangailangan ng kalendaryo ng pagbabayad?

Ang impormasyong ipinakita sa kalendaryo ng pagbabayad ng kumpanya ay kinakailangan para sa mga may-ari ng negosyo, senior at middle manager, pinuno ng mga sentro ng pananagutan sa pananalapi (mula rito ay tinutukoy bilang FRC) at mga empleyado ng bloke sa pananalapi at ekonomiya.

Mula sa pananaw ng pagbabadyet, ang kalendaryo ng pagbabayad ay isang sistema para sa pagreserba ng mga pondo mula sa plano

Ang saklaw ng mga isyu sa loob ng kakayahan ng direktor ng pananalapi, isa sa pinakamahalagang tagapamahala ng negosyo, ay hindi pangkaraniwang malawak - mula sa mga gawain ng pamamahala ng cash sa pagpapatakbo hanggang sa mga problema ng estratehikong pag-unlad ng kumpanya. Bilang karagdagan, sa anumang negosyo, ang pamamahala sa pananalapi ay malapit na nauugnay sa mga pangunahing aktibidad nito - produksyon, kalakalan o pagbibigay ng mga serbisyo, at samakatuwid ay sa pamamahala ng mapagkukunan. Ang pagpapakilala ng isang kalendaryo sa pagbabayad ay magbabawas sa mga gastos sa paggawa ng direktor sa pananalapi upang makontrol ang paggasta ng mga pondo Kung dati ay kailangan niyang suriin at lagdaan ang bawat aplikasyon para sa pagbabayad, pagkatapos ay sa pagpapakilala ng isang kalendaryo ng pagbabayad, kapag ang mga halaga ng pagbabayad ay naaprubahan. sa mga badyet, at ang pamamaraan para sa pag-apruba ng mga pagbabayad ay pormal na, ang kontrol sa mga daloy ng salapi ay maaaring ipagkatiwala sa serbisyong pinansyal ng empleyado. Aaprubahan lang ng financial director ang limitadong bilang ng mga pagbabayad, kadalasan ay sobra sa limitasyon, malaki o hindi regular. Halimbawa, sapat na ang sumang-ayon sa halaga ng bayad para sa upa sa opisina nang isang beses kapag inaprubahan ang badyet, na iniiwan ang kontrol sa mismong pamamaraan ng pagbabayad at ang pagsunod sa mga halaga sa badyet sa financier.

Ang maayos na nakaayos na mga proseso ng negosyo ay nakakatulong upang mabawasan ang panganib ng pang-aabuso ng mga empleyado ng kumpanya sa pamamagitan ng paghihiwalay sa mga tungkulin ng pagsubaybay sa mga pagbabayad at ang kanilang pagsisimula. Halimbawa, tinatanggap ng pinuno ng isang lugar ng negosyo ang lahat ng mga kahilingan para sa pagbabayad sa kanyang sentro ng pananalapi at responsable para sa pagpapatupad ng badyet, at sinusubaybayan ng isang empleyado ng serbisyo sa pananalapi ang pagsunod sa mga kahilingan sa mga limitasyon ng badyet at ang pagpapatupad ng mga pamamaraan ng regulasyon ng sistema ng pagbabayad.

Mga problemang papayagan ka ng kalendaryo ng pagbabayad na lutasin

1. Iwasan ang mga cash gaps at hindi pagtupad sa mga obligasyon ng kumpanya sa mga katapat. Ang pangunahing layunin ng paglikha ng isang kalendaryo ng pagbabayad ay upang labanan ang mga puwang sa pera, kung saan walang pera sa cash register o sa kasalukuyang account. Bilang aktwal na nakaplanong "iskedyul" ng daloy ng DDS ng negosyo, pinapayagan ka ng kalendaryo ng pagbabayad na mahulaan ang mga puwang sa pera at gumawa ng mga hakbang nang maaga upang maalis ang mga sitwasyon kung saan kinakailangan na magbayad sa kawalan ng sapat na pondo sa account ng kumpanya. Sa pagsunod sa prinsipyong “forewarned is forearmed,” mabilis mong mababago ang iyong mga plano para sa paggastos ng DS, sa gayon ay mapipigilan ang isang cash gap.

Maaari kang gumawa ng paunang "mga pagtatantya", baguhin ang mga petsa ng mga resibo at pagbabayad, i-coordinate ang mga ito sa mga katapat - at direktang ipakita ang lahat ng ito sa kalendaryo ng pagbabayad.

2. Huwag pahintulutan ang mga pondo na gumastos nang labis sa mga naaprubahang halaga. Kahit na ang isang kumpanya ay may maraming pera, hindi ito nangangahulugan na maaari itong gastusin nang walang pag-iisip. Ang paggastos ay pinapayagan lamang sa loob ng mga tinatanggap na badyet. Ang mga hindi inaasahang sitwasyon na nangangailangan ng paglampas sa badyet ay mga eksepsiyon sa pangkalahatang tuntunin. Binibigyang-daan ka ng kalendaryo ng pagbabayad na kontrolin kung pasok sa badyet ang pagbabayad.

3. Pamahalaan ang pagkatubig ng kumpanya. Ang isa sa mga pangunahing pamantayan para sa kawastuhan ng mga desisyon sa pamamahala na ginawa sa sektor ng pananalapi ay ang pagiging positibo ng kabuuang daloy ng mga asset ng kapital sa anumang naibigay na oras.

4. Magbigay ng maaasahang impormasyon online. Mahalagang makatanggap kaagad ng impormasyong pinansyal. Ang kawalan ng kalendaryo ng pagbabayad na ipinatupad sa Excel ay ang oras na ginugol sa muling pagtatayo ng pag-uulat. Ang kalendaryo ng pagbabayad ay dapat isama sa operational accounting system upang hindi kailanganin ang double entry para makakuha ng maaasahang data.

5. Tiyakin na ang mga pamamaraan para sa pagsang-ayon sa pagbabayad ng mga gastos ay nasusunod nang maayos. Ang pamamaraan ng pag-apruba ay dapat magsama ng isang tiyak na delegasyon ng responsibilidad, depende sa kahalagahan ng isang partikular na pagbabayad.

6. Tanggalin ang kadahilanan ng tao hangga't maaari.

Ang pag-iskedyul ng mga daloy ng DO ay ipinapalagay ang posibilidad pamamahala ng pagkatubig mga kumpanya. Ang tagapagpahiwatig ng pagkatubig ng isang negosyo ay isinasaalang-alang ang kondisyon at halaga ng mga kasalukuyang asset at pananagutan nito.

Ang kalendaryo ng pagbabayad ay isang cash flow plan sa maikling panahon, na sumasalamin sa lahat ng uri ng mga aktibidad ng kumpanya, na inaprubahan ng pamamahala sa loob ng mga limitasyon at kakayahan ng negosyo.

Ang mga pangunahing bahagi ng kasalukuyang mga ari-arian ay mga imbentaryo, mga account na maaaring tanggapin at VA, ang mga kasalukuyang pananagutan ay mga account na dapat bayaran.

Binibigyang-daan ka ng kalendaryo ng pagbabayad na pamahalaan ang mga account na pwedeng bayaran at matatanggap. Ito ay totoo lalo na kapag ang bilang ng mga mamimili o mga supplier ay tumaas, dahil nagiging posible na malinaw na tukuyin ang mga petsa ng pagbabayad para sa napapanahong pagtanggap ng mga hilaw na materyales at serbisyo, tinitiyak ang kahusayan ng negosyo, at maiwasan ang paglitaw ng mga parusa.

Ang pamamahala sa DS na may kaugnayan sa imbentaryo ay agad na nagbibigay ng gawain sa pamamahala ng paglilipat ng imbentaryo. Kung mas mabilis ito, mas kaunti ang mga stock ng bodega, mas mura ang halaga ng kumpanya, mas epektibong ginagamit ang DS sa pagbili ng mga kinakailangang hilaw na materyales, supply, at mga kalakal para sa pangunahing aktibidad.

Kapag may kakulangan ng "tunay" na pera, ang malinaw na gawain ng negosyo sa pagsang-ayon sa isang plano sa pagbabayad sa lahat ng antas ng pamamahala at karampatang, maalalahanin na priyoridad ay lalong mahalaga.

Sa pagsasagawa, madalas na lumitaw ang isang sitwasyon kapag ang plano ng kita ay hindi natupad, ngunit ang plano sa paggasta ng DS ay natutupad nang naaayon, ang kabuuang halaga ng mga kahilingan para sa pagbabayad ay lumampas sa aktwal na pagtanggap ng DS; Upang maiwasan ang mga cash gaps, ipinapayong i-rank ang lahat ng mga pagbabayad ayon sa kanilang priyoridad o kahalagahan. Ang pagbabayad para sa mga item na may pinakamataas na priyoridad ay sapilitan, para sa mga item na may mas mababang priyoridad, napapailalim sa mga karagdagang kundisyon. Halimbawa, ang mga kahilingan na magbayad ng mga utang sa mga pangunahing tagapagtustos ng mga produkto at buwis ay nasiyahan una sa lahat, habang ang mga gastos para sa pagsasanay at modernisasyon ng mga kagamitan sa opisina ay pinondohan kapag ang plano sa pagbebenta ay natupad ng hindi bababa sa 90%.

Sa pagsasaalang-alang na ito, ang pagsusuri ng tinatawag na mga nakapirming pagbabayad ay lubhang kapaki-pakinabang: ang mga negosyo ay kadalasang may mga gastos na nakasanayan na nila at hindi pinag-aalinlangan ang kanilang pagiging angkop. Makakatulong ang panibagong pagtingin sa istruktura ng iyong bayad na matukoy kung talagang kailangan ang mga gastos na ito. Makatuwiran lamang ang pagbubuo ng plano ng DDS kapag natitiyak mo na ang lahat ng kinakailangang pagbabayad ay isinasaalang-alang. Ang plano ay ginawa upang maalis ang pangangailangan para sa "biglaang" financing ng anumang "sobrang mahalaga" na mga proyekto. Kinakailangang pag-isipan ang mga direksyon para sa paggastos ng VA nang maaga sa isang sitwasyon ng krisis, angkop na ipakilala ang mas mahigpit na mga deadline para sa pagsang-ayon sa isang plano sa pagbabayad sa lahat ng antas ng pamamahala ng negosyo.

Tulad ng para sa pagpapatupad ng plano, ang pagsasagawa ng pang-araw-araw na pagkakasundo ng balanse ng cash ng DS ay nararapat pansin, na mag-aalis ng mga posibleng pang-aabuso at magbibigay sa mga tagapamahala ng maaasahang impormasyon tungkol sa kasalukuyang balanse ng mga pondo sa mga account at cash register ng negosyo, na kung saan ay kinakailangan para sa paggawa ng mga desisyon sa paggawa ng mga kasalukuyang pagbabayad.

Mga prinsipyo, tuntunin, pagkakasunud-sunod ng pagbuo

Kapag nagtatayo ng isang sistema ng pagbabayad ng cash, dapat i-highlight ng isang kumpanya ang dalawang lugar ng trabaho. Una — pagbuo ng mga plano sa pananalapi sa katamtamang termino, mga item ng DDS at iba pang analytics (mga organisasyon, kontrata, katapat), nililimitahan ang mga pagbabayad sa DDS. Ang resulta ay isang dokumento - "Kalendaryo ng pagbabayad". Pangalawa — paglalarawan ng paggalaw ng mga aplikasyon (mga rehistro ng pagbabayad) sa konteksto ng mga kalahok sa proseso, mga time frame, na itinuturing na isang proseso ng negosyo ng negosyo na naglalayong ipatupad ang dokumentong "Payment Calendar" mula sa punto ng view ng pakikipag-ugnayan sa pagitan ng mga departamento at pamamahala ng negosyo, na nangangailangan ng malinaw na koordinasyon at malapit na atensyon mula sa mga tagapamahala at mga tauhan ng ehekutibo.

Ang mga pangunahing yugto ng pagbuo ng isang sistema ng kalendaryo ng pagbabayad

1. Pagbubuo ng nakaplanong data (ang prosesong ito ay ipinapatupad bilang bahagi ng pagbabadyet at isang mandatoryong yugto ng paghahanda, dahil ang posibilidad ng pagbabayad ay nasuri ayon sa nakaplanong data).

2. Pagpapasiya ng listahan ng analytics (artikulo ng DDS, mga katapat, kontrata, pinagmulan ng DS), sa konteksto kung saan susuriin ang posibilidad ng mga pagbabayad at mga resibo.

3. Pagbuo ng isang mekanismo para sa pagbuo ng mga rehistro ng mga pagbabayad at aplikasyon.

4. Paglalarawan ng proseso ng negosyo na "kalendaryo ng pagbabayad", pagkakakilanlan sa loob ng balangkas nito ng mga responsableng tao para sa mga pamamaraan at gawain.

5. Regulasyon at dokumentasyon ng proseso ng negosyo na "Kalendaryo ng pagbabayad".

6. Automation ng proseso ng negosyo na “Payment calendar”.

1. Pagbuo ng nakaplanong datos

Ipinapalagay na ang kumpanya ay may istrukturang pampinansyal na may nakalaang mga sentral na distrito ng pananalapi, ang pagbabadyet bilang isang tool sa pamamahala ay ipinatupad at gumagana. Ang yugtong ito ay ang batayan para sa kalendaryo ng pagbabayad, dahil ang pagsuri sa posibilidad ng pagbabayad/pagtanggap ay nangyayari sa konteksto ng ilang nakaplanong data.

Mahalagang gumuhit ng isang BDDS tungkol sa mga daloy ng salapi para sa mga pangunahing aktibidad, pamumuhunan at pananalapi, kung saan kinakailangan na magkaroon ng mga badyet para sa parehong mga pangunahing aktibidad at mga proyekto sa pamumuhunan. Maipapayo na magtalaga ng isang taong responsable para sa bawat artikulo (ibig sabihin, isang empleyado na gumagawa ng mga desisyon at responsable para sa parehong binalak at aktwal na mga tagapagpahiwatig, mga paglihis mula sa aktwal na plano).

2. Pagpapasiya ng listahan ng analytics

Binibigyang-daan ka ng listahan ng analytics na lumikha ng tool para sa pagsuri sa mga pagbabayad/resibo para sa pagiging posible.

Magagamit mo ang sumusunod na analytics: CFD, source ng DS, counterparty (recipient ng DS), kasunduan sa counterparty (kung saan isasagawa ang mga pagbabayad), item ng DDS (kung saan isasagawa ang mga pagbabayad sa DS), proyekto (kung saan ang pamumuhunan gagawin ang mga pagbabayad), priyoridad sa pagbabayad.

Kapag tinutukoy ang analytics sa sistema ng accounting, kinakailangang tandaan ang prinsipyo ng pagiging posible sa ekonomiya - ang labis na mga kinakailangan para sa listahan ng analytics ay ginagawang matrabaho at hindi kumikilos ang system. Samakatuwid, dapat kang tumuon sa listahan na pinakamababang kinakailangan upang malutas ang mga problemang itinakda ng kumpanya para sa sistema ng accounting.

3. Pagbuo ng isang mekanismo para sa pagbuo ng mga rehistro ng mga pagbabayad at aplikasyon

Pagkatapos matukoy ang analytics at mga detalye ng pagbabayad, isang toolkit ng pagbabayad/resibo ay bubuo. Ang sistema para sa pagpapatakbo ng pamamahala sa pananalapi ng isang negosyo, na ipinatupad sa pamamagitan ng proseso ng negosyo na "Payment Calendar", ay may kasamang ilang kalahok (empleyado, departamento, serbisyo), at lahat ay nangangailangan ng isang tool kung saan sila gagana sa system na ito. Ang mga empleyado ng mga departamento at serbisyo ay nagsusumite ng mga aplikasyon para sa pagbabayad/pagtanggap ng DS, at ang pamamahala o mga empleyadong awtorisadong gumawa ng mga desisyon na ipatupad ang mga ito sa pamamagitan ng mga rehistro ng aplikasyon. Ang aplikasyon ay isang dokumento ng kahilingan para sa mga resibo o pagbabayad ng DS, na naglalaman ng mapaglarawang impormasyon tungkol sa operasyong ito. Ang aplikasyon ay sumasalamin sa lahat ng naaprubahang analyst, sumusuporta sa mga detalye, priyoridad, kung kinakailangan, at isang field para sa mga komento mula sa bawat kalahok sa hinaharap na proseso ng kalendaryo ng pagbabayad.

Ang rehistro ng mga aplikasyon ay isang listahan ng mga aplikasyon na pinagsama-sama ayon sa isang tiyak na pamantayan (petsa, responsableng tao, pinagmulan ng DS, uri ng mga artikulo).

Parehong ang aplikasyon at ang rehistro ng mga aplikasyon para sa pagbabayad ng DS ay dapat maglaman ng kumpleto at sapat na halaga ng impormasyon upang makagawa ng desisyon sa pagbabayad/pagtanggap ng pera.

4. Paglalarawan ng proseso ng negosyo na "Kalendaryo ng pagbabayad".

Pagkatapos ng pag-verify at pag-apruba ng pagbabayad para sa mga isinumiteng aplikasyon, itinuturing na ang kalendaryo ng pagbabayad bilang isang proseso ng negosyo ay ipinatupad sa mga rehistro ng mga naaprubahang aplikasyon.

Susunod na kailangan mong sagutin ang mga tanong: sino, ano, kailan at sa anong time frame. Sa yugtong ito, mahalaga ang proseso ng pagbuo ng kalendaryo ng pagbabayad, na nagtatatag ng pagkakasunud-sunod ng pakikipag-ugnayan sa pagitan ng mga empleyado at, samakatuwid, tinutukoy ang resulta ng disiplina sa pagbabayad ng kumpanya at ang reputasyon nito bilang isang matapat na kasosyo. Mayroong maraming mga pagpipilian para sa pakikipag-ugnayan ng empleyado sa proseso ng pag-apruba ng mga aplikasyon, at ang bawat negosyo ay bumuo ng isang pamamaraan na angkop at maginhawa para dito.

Kapag nagdidisenyo ng proseso ng negosyo, dapat mong sundin ang ilang mga prinsipyo:

• kasapatan ng mga kapangyarihan at tungkulin ng mga kalahok sa proseso (Ito ay nangangahulugan na ang bawat isa sa mga coordinating at approving party ay may karapatang gumawa ng isa o ibang desisyon sa pagbabayad);
• seguridad ng organisasyon (anumang pagbabayad sa negosyo o aplikasyon para sa resibo ay dapat magkaroon ng iisang katawan ng pag-apruba at pag-apruba, at walang isang yunit na ang paglahok sa proseso ay inaasahang maibubukod sa cycle ng pagbuo ng kalendaryo ng pagbabayad);
• posibilidad ng control function (lahat ng aplikasyon ay dapat may sapat na antas ng pagpapatunay ng pagbabayad upang maiwasan ang mga hindi awtorisadong pagbabayad);
• dinamismo (ang sistema ng pagbabayad ng cash ay dapat magkaroon ng pinakamainam na pamamaraan ng pag-apruba na nakakatugon sa mga kinakailangan ng disiplina sa pagbabayad ng enterprise (karaniwang tumatagal mula dalawa hanggang limang araw), at ang proseso ng pag-apruba ng pagbabayad ay na-optimize alinsunod sa trabaho sa mga supplier).

Ang pinaka-visual na representasyon ng isang proseso ng negosyo ay graphical, sa anyo ng isang diagram (figure).

5. Regulasyon ng proseso ng negosyo na "Kalendaryo ng pagbabayad".

Sa pangwakas na yugto, ang proseso ng negosyo ng pamamahala ng cash flow ay nakalagay sa mga dokumento ng regulasyon, na inaprubahan ng isang panloob na order at ipinag-uutos para sa pagpapatupad ng lahat ng mga departamento at empleyado ng kumpanya. Ang isang panloob na dokumento na tumutukoy sa mga patakaran para sa paggana ng sistema ng pagbabayad ng kumpanya ay dapat maglaman ng impormasyon tungkol sa pamamaraan para sa pagproseso ng mga aplikasyon para sa pagbabayad, mga deadline, mga taong responsable para sa koordinasyon at pag-apruba, mga tungkulin at kapangyarihan ng mga empleyado, at ang pagkakasunud-sunod ng mga aksyon.

6. Automation ng proseso ng negosyo na “Payment calendar”.

Para mapanatili ang operational cash flow management, kakailanganin ang automation ng mga nauugnay na proseso ng negosyo. Dapat payagan ng software ang:

• lumikha ng mga elektronikong dokumento ng accounting ng sistema ng pagbabayad (halimbawa, mga kahilingan sa pagbabayad o mga rehistro);
• bumuo ng elektronikong pag-uulat na kinakailangan upang makontrol ang pagpapatupad ng mga pagbabayad, pagsunod sa mga regulasyon ng sistema ng pagbabayad, BDCS (halimbawa, kalendaryo ng pagbabayad);
• magpatupad ng suporta para sa mga pamamaraan ng kontrol at pag-apruba (mga badyet, mga kahilingan para sa pagbabayad, atbp.).
• ibahin ang mga karapatan sa pag-access sa impormasyong pinansyal para sa iba't ibang antas ng responsibilidad sa kumpanya.

Ang ilang mga negosyo ay gumagamit ng Excel at iba pang mga non-core na programa upang i-automate ang mga proseso ng negosyo sa pamamahala ng cash flow, bagaman ang pamamaraang ito ay may ilang mga disadvantages: mababang kahusayan sa pagpapakita ng impormasyon at pagbuo ng mga ulat, kahinaan sa mga pagkabigo, ang problema ng double data entry, at ang pangangailangan na gumugol ng oras sa muling pagbuo ng mga ulat. Samakatuwid, parami nang parami ang mga kumpanya na hilig na pumili ng espesyal na software.

Ang pagkontrol sa daloy ng salapi ay ang pangunahing gawain na kinakaharap ng departamento ng pananalapi ng anumang negosyo. Kasabay nito, ang isang tool na nagbibigay-daan sa iyo upang pamahalaan ang mga daloy ng pera sa isang visual na form ay ang kalendaryo ng pagbabayad ng negosyo o ang iskedyul ng pagbabayad ng organisasyon.

Pag-drawing ng kalendaryo ng pagbabayad

Ang kalendaryo ng pagbabayad ay ang pinaka-kapaki-pakinabang at madalas na ginagamit na tool ng treasurer sa mga tuntunin ng pagpaplano sa pananalapi ng pagpapatakbo, na nagbibigay-daan sa iyo upang makakuha ng komprehensibong detalyadong impormasyon sa mga balanse at paggalaw ng mga mapagkukunan ng pera sa hinaharap para sa isang arbitraryong itinakda na tagal ng panahon.

Maaari itong mabuo kapwa sa mga tuntunin ng mga indibidwal na daloy ng pera at para sa kumpanya sa kabuuan.

Sa kasaysayan, sa maraming mga negosyo, ang paghahanda at pagpapanatili ng isang kalendaryo ng pagbabayad ay isinasagawa gamit ang mga spreadsheet sa Excel (mag-download ng isang halimbawa ng isang kalendaryo ng pagbabayad sa Excel). Ang pamamaraang ito, na napatunayan ang sarili sa loob ng maraming taon, ay nagbibigay-daan para sa pangunahing pagpaplano sa pananalapi, dahil ito ay lubos na nakasalalay sa "salik ng tao". Ang isang advanced na opsyon na nagbibigay-daan sa iyong i-unlock ang buong potensyal ng naturang tool bilang isang kalendaryo sa pagbabayad ay ang pag-compile at pagpapanatili nito gamit ang isang awtomatikong sistema ng pananalapi.

Ang kalendaryo ng pagbabayad ng kumpanya na pinagsama-sama sa isang espesyal na programa na binuo batay sa "1C: Enterprise" ay mahalagang isang cash flow plan para sa isang tiyak na panahon na may kinakailangang antas ng detalye na sapat para sa paggawa ng mga desisyon sa cash flow management (CFM).

Pag-iwas sa mga puwang sa pera

Ang pangunahing layunin ng paggamit ng kalendaryo ng pagbabayad ay upang labanan ang mga agwat sa pera. Ang pagpapakita ng iskedyul ng pagbabayad sa isang simple, visual na anyo ay nagbibigay-daan sa iyo upang mas malinaw na makita ang larawan ng mga daloy ng pera na nabuo ng data ng pagpaplano ng pagpapatakbo batay sa impormasyon tungkol sa mga nakaplanong resibo ng pera at mga write-off.

Figure 1. Isang halimbawa ng kalendaryo ng pagbabayad sa program na dalubhasa sa propesyonal na "WA: Financier".

Ang impormasyon tungkol sa forecast ng cash flow na may mga posibleng cash gaps ay nagpapadali sa agarang pagpapatibay ng mga hakbang upang maiwasan ang sitwasyong ito.

Napakahalaga para sa paggamit ng tool sa pamamahala ng cash flow na ito ay ang interaktibidad nito at ang kakayahang i-customize ang analytics ng anumang lalim sa isang kapaki-pakinabang na konteksto.

Ang kakayahang maglipat ng isang nakaplanong pagbabayad nang direkta sa form na may isang mabilis na pagbabago sa sitwasyon ayon sa plano para sa mga resibo at paggasta ng mga pondo ay nagbibigay sa gumagamit ng isang malinaw na larawan ng sitwasyon tungkol sa mga pagbabago sa mga daloy ng pera ng negosyo.

Ang mga napapasadyang pagpapangkat ng tool ay nagbibigay sa user ng antas ng detalye na talagang kailangan niya (mula sa summary turnover para sa bawat application hanggang sa mga detalyadong).

Ang paggamit ng impormasyon tungkol sa pinakamababang balanse ay maaaring maging epektibong mekanismo para sa pag-iipon ng mga halaga sa isang account sa isang tiyak na petsa (halimbawa, upang magbayad ng mga buwis o magbayad ng sahod).

Ang resulta ng pag-optimize sa kalendaryo ng pagbabayad ay isang maayos na plano sa daloy ng pera (pagtataya) kung saan walang mga cash gaps.

Order ng pagbabayad

Batay sa data na ito, nabuo ang isang rehistro ng pagbabayad at isang iskedyul ng pagbabayad, sa tulong kung saan ang mga order ng pagbabayad ay nilikha sa bangko.

Ang lahat ng mga kinakailangang ito ay natutugunan ng kalendaryo ng pagbabayad na ipinatupad sa 1C-based na software product - “WA: Financier. Pamamahala ng pera."

Ang kalendaryo ng pagbabayad sa system ay isang interactive na tool kung saan pinamamahalaan ng treasurer ang mga cash flow ng enterprise.

Figure 2. Isang halimbawa ng kalendaryo ng pagbabayad sa programang “WA: Financier. Pamamahala ng pera."

Ang form sa kalendaryo ng pagbabayad ay binubuo ng mga sumusunod na lugar

Figure 3. Report settings area sa programang “WA: Financier”. Pamamahala ng pera."

Sa mga setting ng kalendaryo ng pagbabayad maaari kang:

Ang lahat ng mga function na ito ay nagbibigay sa gumagamit ng pagkakataon hindi lamang upang pamahalaan ang output ng data, kundi pati na rin upang i-customize ang istraktura ng kalendaryo ng pagbabayad, magtakda ng mga seleksyon, at lumikha ng isang rehistro ng pagbabayad. Ang mga setting ng system na ginawa ng user nang isang beses ay maaaring i-save at gamitin ng user mismo o makopya para sa iba.

Alinsunod sa mga setting ng user, ang kalendaryo ng pagbabayad ng kumpanya ay nabuo na may iba't ibang antas ng detalye.

Figure 7. Isang halimbawa ng detalye ng kalendaryo ng pagbabayad sa programang “WA: Financier”. Pamamahala ng pera."

Ang lugar ng data ay nagpapakita ng impormasyon tungkol sa nakaplanong daloy ng pera o iskedyul ng pagbabayad sa mga lugar kung saan maaaring ilipat ng treasurer ang petsa ng pagbabayad para sa mga aplikasyon nang hindi lumalabag sa mga tuntunin ng kontrata ay nakikita. Ang paglipat ng aplikasyon sa ibang petsa ay hindi nangangailangan ng pag-edit ng dokumento. "Dina-drag" lang ng user ang application sa ibang petsa. Sa kasong ito, ang plano ng daloy ng pera ay awtomatikong muling kinalkula ayon sa petsa. Maaaring i-drag at i-drop ng user ang mga order sa pagitan ng mga pagitan ng petsa at sa pagitan ng mga lugar kung saan naka-imbak ang mga pondo.

Kung ang impormasyon tungkol sa mga minimum na balanse ng account ay kinakailangan para sa pagpaplano, maaaring paganahin ng user ang pagpapakita ng impormasyong ito sa pamamagitan ng pagpili ng naaangkop na item sa mga setting ng kalendaryo ng pagbabayad.

Figure 8. Paglalagay ng impormasyon tungkol sa minimum na balanse ng DS sa programang “WA: Financier”. Pamamahala ng pera."

Upang magpasok ng data sa pinakamababang balanse ng mga pondo, ginagamit ang isang espesyal na katulong, na tinatawag ng pindutan

Kapag ang mga cash flow ay "na-normalize," ang user ay maaaring maglapat ng mga pagbabago sa system. Matapos tanggapin ang mga pagbabago, ang iskedyul ng mga nakatakdang petsa ng pagbabayad ay itatala sa mga aplikasyon.

Batay sa mga aplikasyon, maaari kang lumikha ng isang rehistro ng mga pagbabayad o direktang bumuo ng mga order ng pagbabayad upang ipadala ang mga ito sa system para sa pakikipag-ugnayan sa programa ng Client-Bank.

Panimula

Ipinapalagay na alam na ng mambabasa kung ano ang kalendaryo ng pagbabayad at kung bakit ito kinakailangan, samakatuwid, ang mga praktikal na isyu lamang ng pag-aayos ng kalendaryo ng pagbabayad ang tatalakayin pa. Sa prinsipyo, kung mayroon kang hindi bababa sa isang maliit na badyet para sa pag-automate ng kalendaryo ng pagbabayad sa 1C, magagawa mo matapang laktawan ang susunod na artikulo at pumunta dito . Bilang karagdagan, ito ay kanais-nais na magkaroon ng isang minimum na kaalaman sa pagbabadyet terminolohiya (pag-unawa sa mga termino tulad ng "badyet", "paglilimita", "CFD"). Kung malinaw sa iyo ang lahat ng nasa itaas, iminumungkahi kong magpasya ka kung ang diskarte na kinabibilangan ng pagpapanatili ng kalendaryo ng pagbabayad sa MS Excel ay karaniwang tama? Mayroong iba't ibang direktang magkasalungat na opinyon, dahil... Hindi ganoon kadali dito. Subukan nating maging layunin. Kung mayroon kang produkto ng software kung saan pinapanatili mo ang mga rekord ng pagpapatakbo o accounting, malamang na mas mabuti para sa iyo na magpanatili ng kalendaryo ng pagbabayad sa produktong ito, kahit na hindi ka lubos na nasiyahan sa functionality nito. Kung pinag-uusapan natin ang tungkol sa 1C, marahil ay makatuwiran na baguhin ito upang mapanatili ang isang kalendaryo ng pagbabayad sa database. Ngunit, gaya ng dati, may mga pagbubukod sa mga patakaran, na maaari mong malaman sa dulo ng susunod na bloke ng artikulo.

Mga kalamangan at kahinaan ng paggamit ng MS Excel bilang isang platform para sa pag-aayos ng kalendaryo ng pagbabayad

Bago pag-usapan ang tungkol sa pag-aayos ng isang kalendaryo ng pagbabayad sa MS Excel, nais kong ilista ang mga pangunahing kawalan ng diskarteng ito.

• Ang problema sa multi-user operating mode ay na maaari mong ayusin ang ilang uri ng multi-user mode sa MS Excel kung pinag-uusapan natin ang tungkol sa dalawa o tatlong mga gumagamit, ngunit kung mayroong higit pang mga gumagamit, mas mahusay na mag-isip tungkol sa database;
• Kontrol sa pag-access at pagiging kumpidensyal - lahat ng mga password sa MS Excel ay napakadaling masira kung ninanais, kahit na ang isang taong malayo sa industriya ng IT ay madaling makahanap ng ilang mga pamamaraan sa mga bukas na mapagkukunan. Kaya, ang pag-access sa file ay dapat lamang ibigay sa mga pinagkakatiwalaang tao;
• Muling pagpasok ng data - hindi tulad ng 1C, walang nakahanda na pagpoproseso ng palitan sa pagitan ng MS Excel at ng kliyente ng bangko, siyempre maaari itong gawin, ngunit mas mura kung baguhin ang database na iyong ginagamit upang mapanatili ang isang pagbabayad kalendaryo sa loob nito. Gayunpaman, para sa maliliit na dami ng mga operasyon, ang paggamit ng pagproseso ay hindi nagbibigay ng makabuluhang pagtitipid sa mga gastos sa paggawa;
• Limitasyon sa laki ng database - Hindi hahawakan ng MS Excel ang isang malaking array ng data, bagama't sapat ang MS Excel para sa isang medium-sized na kumpanya.

• Ang dami ng mga transaksyon sa pagbabayad bawat araw ay hindi lalampas sa 20-30 na mga dokumento;
• Hindi hihigit sa tatlong pinagkakatiwalaang tao ang nagtatrabaho sa file;
• Wala kang functionality ng kalendaryo ng pagbabayad sa iyong accounting o operational accounting software na produkto.

Umaasa ako na malinaw na ang mga kundisyon sa itaas ay hindi isang dogma, ngunit pinapayagan kaming "madama" ang mga katanggap-tanggap na limitasyon.

Ngayon ng ilang mga salita tungkol sa mga nuances na maaaring lumampas sa mga disadvantages ng pag-aayos ng isang kalendaryo ng pagbabayad sa MS Excell. Ang katotohanan ay bilang karagdagan sa rehistro ng pagbabayad mismo at ang kalendaryo ng pagbabayad, ang file na ito ay maaari ring magsagawa ng mga karagdagang kapaki-pakinabang na pag-andar - halimbawa, pagguhit ng mga badyet at paglilimita sa mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga badyet, at ang mga pagkukulang ng MS Excel sa muling pagpasok ng data ay maaaring mabayaran sa pamamagitan ng pag-aayos ng dalawang-daan na palitan sa subsystem ng pagbabayad ng 1C. Ang katotohanan ay kung magtatrabaho ka nang malapit sa pagbabadyet, kung gayon ang kamag-anak na pagiging epektibo ng MS Excel kumpara sa mga espesyal na produkto ng software sa pagbabadyet ay madaling malalampasan ang mga disadvantages ng paggamit ng MS Excel bilang isang platform ng kalendaryo ng pagbabayad. Samakatuwid, ang halimbawang tinalakay sa artikulong ito ay agad na naglalaman ng mga elemento ng pagbabadyet, katulad ng paglilimita sa mga pagbabayad (kung wala ito ay wala akong nakikitang praktikal na punto sa paggamit ng MS Excel upang ayusin ang isang kalendaryo ng pagbabayad). Kung mayroon kang sistema ng badyet sa MS Excel, pagkatapos ay sa pamamagitan ng pag-set up ng pagsasalin ng mga limitasyon sa pagbabayad sa kalendaryo ng pagbabayad gamit ang medyo simpleng mga formula, makakatanggap ka ng mura, simple at epektibong tool sa pagbabadyet. Ngayon, nang nilinaw ang mga kalamangan at kahinaan ng kalendaryo ng pagbabayad ng MS Excel, maaari kang magpasya para sa iyong sarili kung gagamitin ang MS Excel para sa kalendaryo ng pagbabayad o hindi.

Nais ko ring agad na bigyan ng babala na ang layunin ng artikulo ay hindi upang ilarawan ang proseso ng pagbuo ng isang handa na kalendaryo sa pagbabayad na maaari mong kunin at simulan ang paggamit, dahil sa kasong ito ang artikulo ay hindi kakailanganin, ito ay magiging sapat. para kunin ang kalakip na file. At ito ay hindi na isang artikulo, ngunit isang libro. Samakatuwid, ang layunin ng artikulo ay upang ipakita ang pamamaraan at mga prinsipyo ng paglikha ng isang kalendaryo ng pagbabayad, na isinasaalang-alang ang mga praktikal na nuances ng pag-set up ng mga talahanayan at mga formula sa MS Excel. Sa halimbawang isinasaalang-alang, maraming mga pagpapasimple ang ginawa upang maunawaan mo ang halimbawa nang mas madali at mabilis, ngunit ipinapangako ko na kung mayroon kang kaunting kaalaman sa MS Excel at ilang oras upang maingat na pag-aralan, maaari mong ipasadya ang ibinigay na halimbawa para sa iyong sarili at ito ay gagana.

Konsepto ng pagse-set up ng kalendaryo ng pagbabayad sa MS Excel

Ang konsepto ay ang mga sumusunod:

• Gumagawa kami ng mga pangunahing classifier sa magkahiwalay na sheet ng MS Excel book (mga cash flow item at financial statement; para sa isang gumaganang halimbawa, maaaring kailanganin mo rin, halimbawa, mga katapat, organisasyon, bank account/cash desk);
• Itinakda namin ang pagsusulatan sa pagitan ng mga artikulo ng DDS at ng Central Federal District;
• Gumagawa kami ng sheet na may cash flow budget (CFB);
• Lumilikha kami ng isang sheet na may isang rehistro ng mga pagbabayad (ang sheet na ito ang magiging pangunahing lugar ng trabaho);
• Gumagawa kami ng isang sheet na may rehistro ng pagtaas ng mga limitasyon (para sa mga kahilingan sa dagdag na badyet para sa mga paggasta sa pera);
• Lumilikha kami ng isang sheet na may talahanayan ng data na kokolekta ng lahat ng data na kinakailangan para sa kalendaryo ng pagbabayad;
• Lumilikha kami ng talahanayan ng buod na "Kalendaryo ng pagbabayad" - ito, sa katunayan, ang iyong layunin.

Idaragdag ko rin na maaari mo ring i-configure ang pag-upload ng mga order ng pagbabayad sa 1C, at ang pag-load mula sa 1C ng katotohanan ng mga pagbabayad at balanse ng account/cash. Bilang karagdagan, maaari mong i-set up ang pagpapalitan ng mga direktoryo na may 1C, lalo na ang mga malalaking bilang ng mga katapat. Ang proseso ay malikhain - ngunit kung mayroon kang labis na oras at mapagkukunan, ang pangunahing bagay ay hindi madala sa proseso ng buli, dahil ang MS Excel ay mayroon pa ring maraming mga pagkukulang, at maaaring mas mahusay na idirekta ang iyong malikhaing enerhiya sa kasong ito upang ilipat ang kalendaryo ng pagbabayad sa isang normal na database.

Paglikha ng mga classifier

Para sa bawat classifier lumikha kami ng isang hiwalay na sheet, sa aming kaso ito ang mga sheet na "CFA Classifier" at "DDS Article Classifier".

May isa pang nuance sa direktoryo ng mga artikulo ng DDS - sa maraming mga kaso ang buong bersyon ng classifier ay hindi kinakailangan ang buong bersyon ay nauunawaan ang pagkakaroon ng mga grupo at mga item ng kita. Minsan kailangan mo lang ng listahan ng mga item ng DDS para sa mga pagbabayad. Para sa mga layuning ito, lumikha ng karagdagang sheet na "Mga Item DDS_Payments"

Hayaang "live" ang buong bersyon ng direktoryo ng mga artikulo ng DDS sa sheet na "Classifier ng mga artikulo ng DDS".

Pagkatapos punan ang mga item sa pagbabayad, lumikha ng pinangalanang range-list (tab ng mga formula - Magtalaga ng pangalan).

Maaaring tukuyin ang mga halaga sa hanay ng DDS_Payment Items gamit ang mga link mula sa buong classifier ng mga artikulo ng DDS.

Isang mahalagang hakbang ang pag-uugnay ng mga artikulo ng DDS sa Central Federal District. Bilang karagdagan sa katotohanan na ito ang tamang hakbang mula sa punto ng view ng pamamaraan para sa pamamahala ng isang negosyo sa pamamagitan ng mga badyet, ito ay lubos na mapadali ang pagpasok ng data ng pagbabayad at bawasan ang bilang ng mga pagkakamali. Sa teknikal, ang pagkakataong ito ay nakaayos nang simple - ang isang talahanayan ay nilikha sa isang hiwalay na sheet, ang mga haligi na pinangalanan ng mga pangalan ng CFO, at ang mga artikulo ng DDS na naaayon sa CFO ay ipinasok sa mga hilera.

Pagkatapos nito, sa naunang ipinakitang paraan (sa pamamagitan ng pagtatalaga ng pangalan sa isang hanay), ang sarili nitong pinangalanang listahan ay nilikha para sa bawat CFD.

Bilang karagdagan sa mga nakalistang classifier, kinakailangan ding gumawa ng listahan ng mga panahon ng pagpaplano, na magsisilbing separator para sa mga panahon ng badyet. Sa partikular, ang listahang ito ay kapaki-pakinabang kapag naglalagay ng badyet sa daloy ng salapi, pagtaas ng mga limitasyon at pagdaragdag ng mga kahilingan para sa paggastos ng mga pondo.

Pamamahala ng badyet (mga limitasyon).

Upang makontrol ang mga kasalukuyang pagbabayad para sa pagsunod sa badyet, kakailanganin mo ng dalawang talahanayan - "Badyet ng DDS" at "Pagtaas ng Mga Limitasyon". Gumawa tayo ng mga sheet na may parehong pangalan at ilagay ang mga talahanayan sa kanila.

Upang matiyak na ang CFD at mga panahon ng pagpaplano ay hindi kailangang i-type sa bawat oras, maaari kang magdagdag ng functionality para sa pagpili ng mga halaga mula sa listahan. Ipakita natin ito gamit ang halimbawa ng column na "CFD" - i-highlight ang isang malinaw na malaking hanay ng CFD (para sa isang halimbawa ng pagsasanay, sapat na ang 20 linya, para sa isang gumaganang halimbawa, kailangan mong magbigay ng hindi bababa sa sampung libong linya). Matapos piliin ang hanay sa tab na "Data" sa bloke ng pindutan na "Paggawa gamit ang Data", mag-click sa pindutan ng "Pagpapatunay ng Data", sa dialog box na bubukas, sa field na "Uri ng Data", piliin ang "Listahan", at sa field na "Pinagmulan" ipasok ang = at ang pangalan ng pinangalanang listahan, sa aming halimbawa ito ay magiging ganito: =CFO.

Pagkatapos ng mga manipulasyong ito, ang field ng CFO ay pupunan ng isang pagpipilian mula sa listahan, na walang alinlangan na napaka-maginhawa.

Ang pagpili sa column na "Panahon ng pagpaplano" ay dapat na i-configure sa parehong paraan.

Gayunpaman, sa mga artikulo ng DDS ang lahat ay medyo mas kumplikado. Ang pagpili mula sa isang kumpletong listahan ay hindi naaangkop, at dito kakailanganin namin ang kakayahang pumili ng mga halaga mula sa isang subordinate na listahan.

Sa pamamagitan ng pagtukoy sa source field hindi ang pangalan ng listahan, ngunit ang function na INDIRECT(), na nagbabalik ng isang listahan ayon sa pangalan, magagawa naming ipakita para sa pagpili lamang ang mga artikulong nauugnay sa Central Federal District na ito!

Kung gusto mong kontrolin ang mga pagbabayad para sa kanilang pagsunod sa badyet (paglilimita sa mga pagbabayad), hindi mo maiiwasang haharapin ang gawain ng pagpapakita ng katotohanan ng pagtaas ng mga limitasyon. Para sa mga layuning ito, sa sheet na "Pagtaas ng mga limitasyon", lumikha ng isang talahanayan na naglalaman ng mga field ng pagpaparehistro (numero at petsa), pati na rin ang mga makabuluhang field (CF, DDS item, Panahon ng pagpaplano at halaga). Bilang karagdagan, maaari kang magdagdag ng mga custom na termino, tulad ng "Dahilan para sa pagtaas ng limitasyon." Ang pag-set up ng pagpili ng Central Federal District, Planning Period at DDS Items ay ginagawa sa parehong paraan tulad ng ginawa namin noong pagbuo ng DDS Budget table.

Register ng pagbabayad

Ang rehistro ng pagbabayad ay isang talahanayan kung saan dapat itala ang mga binalak, nakumpleto at nakanselang mga pagbabayad. Kung may mga limitasyon sa pagbabayad, makikita mo ang iyong mga balanse sa badyet, pati na rin ang pag-set up ng filter na magbibigay sa iyo ng tool sa pag-apruba ng pagbabayad para sa isang partikular na petsa.

Dapat mong gawin ang pinaka responsableng diskarte sa disenyo (kaginhawaan) ng partikular na talahanayang ito, dahil... kailangan mong magtrabaho kasama siya araw-araw. Upang maipakita man lang ng kaunti ang mga kakayahan ng MS Excel sa mga tuntunin ng pagiging madaling gamitin ng interface, ang halimbawa ay may kasamang macro na tumutulong na pasimplehin ang pagpili ng mga petsa, sa ibaba ng functionality ng macro ay ipapakita sa pagkilos, ngunit ikaw ay maaaring makita ang teksto ng code mismo sa halimbawa, ang artikulo ay pupunta sa detalye sa ito ay walang kahulugan - lalo na dahil ang mga petsa ay madaling maipasok nang manu-mano.

Upang makapagrehistro ng mga transaksyon, lumikha ng mga column na "Numero ng aplikasyon", "Petsa ng aplikasyon", "Numero ng pagbabayad" at "Actual na petsa ng pagbabayad". Mula sa punto ng view ng paglilimita sa mga pagbabayad (pagbabadyet), ang mga pangunahing column ay "CFA", "DDS Item", "Planning Period" at, siyempre, "Halaga". Ang column na "Balanse sa badyet kung magbabayad kami" ay dapat kalkulahin - i.e. awtomatikong kinakalkula upang ipaalam sa gumagamit ang tungkol sa kasalukuyang estado ng badyet.

Ang column na "Ninanais na petsa ng pagbabayad" ay kinakailangan para sa kaginhawahan ng pag-apruba ng mga pagbabayad (sa gumaganang bersyon, ipinapayong magdagdag ng isa pang column na "Tanggal ng oras ng pagbabayad"). Upang itala ang katotohanan ng pag-apruba sa pagbabayad, idagdag ang mga column na "Naaprubahan" at "Petsa ng nakaplanong pagbabayad". Sa pamamagitan ng pag-filter sa talahanayan ng mga parameter na “Bayad”=FALSE, “Inaprubahan”=TRUE, makakakuha ka ng talahanayan kung saan maaari kang lumikha ng kalendaryo ng pagbabayad sa pamamagitan ng pagbabago sa nakaplanong petsa ng pagbabayad. Sa pamamagitan ng pagdaragdag ng filter na “Planned payment date” = kasalukuyang petsa, makakatanggap ka ng listahan ng mga pagbabayad para sa araw na ito.

Talakayin natin ang mga teknikal na aspeto. Gamit ang mga macro, tulad ng nabanggit sa itaas, maaari mong pasimplehin ang pagpasok ng mga petsa sa pamamagitan ng paggawang posible na piliin ang mga ito mula sa kalendaryo sa pamamagitan ng pag-double click sa isang cell.

I-set up ang CFO at Mga Panahon ng Pagpaplano sa pamamagitan ng pagpili mula sa mga hanay ng parehong pangalan, i-set up ang pagpili ng mga item ng DDS mula sa mga subordinate na listahan sa parehong paraan tulad ng ipinakita sa seksyon sa BDDS. Marahil ang pinakamahirap na sandali ay ang pagkalkula ng balanse ng badyet pagkatapos ng aplikasyon. Upang gawin ito, dapat mong gamitin ang mahusay na SUMIFS() function.

Dapat "bunutin" ng formula ang badyet ng DDS (ang pangunahing limitasyon mula sa sheet ng "Badyet ng DDS") gamit ang link na CFO-DDS-Item-Planning Period, magdagdag dito ng karagdagang limitasyon mula sa sheet na "Pagtaas ng Limitasyon" at ibawas lahat ng naunang inaprubahang halaga sa talahanayang “Rehistrasyon ng Mga Pagbabayad” ayon sa panahon ng CFO-Article DDS-Planning ng data, kasama ang kasalukuyang linya. Maaari mong basahin nang eksakto kung paano gamitin ang formula na ito sa tulong ng MS Excel - lahat ay ipinaliwanag doon nang malinaw.

Kalendaryo ng pagbabayad

Ang isang kalendaryo ng pagbabayad ay nagpapahiwatig ng isang iskedyul ng mga resibo ng pera, mga pagbabayad, at mga balanse ayon sa panahon (karaniwan ay mga araw). Sa MS Excel, ang tool na "pivot table" ay perpekto para sa isang graphical na representasyon ng kalendaryo ng pagbabayad sa ibaba ay isang halimbawa ng kung ano ang dapat nating makuha bilang isang "output".

Gayunpaman, para makagawa ng pivot table, dapat maghanda ng table na may data. Sa aming kaso, para sa mga layuning ito kakailanganin namin ang isang talahanayan ng apat na dimensyon ng data na may mapagkukunang "Sum".

Ang mga sukat ay ang mga sumusunod:

• Petsa – ipapangkat ang mga column ayon sa petsang ito
• Uri - apat na posibleng halaga - paunang balanse, kita, gastos at huling balanse.
• Tagapagpahiwatig - para sa uri ng "Gastos" ito ay isang item ng DDS para sa iba pang mga uri ang tagapagpahiwatig ay duplicate ang uri mismo (paunang balanse, kita at huling balanse).
• Counterparty – ipapakita dito ang mga counterparty para sa mga nakaplanong gastos.

Ipinapalagay ng iminungkahing halimbawa na ang paunang balanse sa pagbubukas at mga nakaplanong resibo ay manu-manong ilalagay ng user (ang mga field ay naka-highlight sa dilaw). Ang natitirang mga patlang ay kakalkulahin. Bago mo simulan ang pagbuo ng talahanayan, magpasya kung anong oras ang abot-tanaw para sa pagpaplano ng daloy ng pera sa mga tuntunin ng mga araw na iyong aasahan. Pinili ko ang 9 na araw ng kalendaryo. Ang mga unang linya na naaayon sa horizon ng pagpaplano ay dapat na maayos. Para sa bawat araw lumikha ako ng tatlong linya, na may paunang balanse, resibo at huling balanse, pagkatapos ay ang parehong mga linya para sa susunod na petsa at iba pa hanggang sa katapusan ng abot-tanaw sa pagpaplano.

Ilagay ang consumable na bahagi sa ilalim ng mga nakapirming bloke. Ang data na ito ay dynamic na magbabago depende sa kung ano ang iyong inilagay sa talahanayan ng "Rehistro ng Pagbabayad".

Ngayon ng kaunti tungkol sa mga formula. Ang unang dalawang linya, na nauugnay sa unang araw ng pagpaplano, ay manu-manong pinupunan. Ito ang paunang balanse at ang nakaplanong kita. Sa gumaganang bersyon, ipinapayong i-configure ang papasok na balanse upang ito ay kalkulahin batay sa mga tunay na balanse ng cash, na isinasaalang-alang ang pera sa pagbibiyahe (isang talahanayan na pana-panahong na-load mula sa parehong 1C ang gagawin). Ang field ng resibo ay naglalaman ng inaasahang halaga ng mga pondo na inaasahan mong darating sa unang petsa. Sa mga tuntunin ng kita, ang parehong naaangkop sa natitirang mga nakapirming linya - ang tanong kung ano ang ilalagay sa hinulaang kita ay napagpasyahan para sa bawat negosyo nang hiwalay. Ginagawang posible ng mga detalye ng mga retail chain na lumikha ng mga profile sa kalendaryo ng mga inaasahang kita para sa mga organisasyong nagdidisenyo, isang iskedyul ng kita ay iginuhit nang paisa-isa para sa bawat pagkilos/yugto, atbp.

Ang prinsipyo ng formula para sa pagkalkula ng panghuling balanse ay simple - kinukuha namin ang paunang balanse ng kinakalkula na petsa (katumbas ng huling balanse ng nakaraang araw), idagdag ang hinulaang kita at ibawas ang lahat ng mga halaga ng gastos na pinili ng SUMIFS () function sa pamamagitan ng kasalukuyang petsa sa block na naglalaman ng bahagi ng gastos.

Paano gamitin ang binuong kalendaryo ng pagbabayad.

Paggawa gamit ang rehistro ng pagbabayad, ipinapahiwatig mo ang mga nakaplanong petsa ng pagbabayad. Sa talahanayan ng data ng kalendaryo ng pagbabayad, ilagay ang nakaplanong balanse ng cash at mga inaasahang resibo. Pagkatapos nito, pumunta sa sheet na "PC" at i-click ang "I-update" sa talahanayan ng buod ng "Kalendaryo ng Pagbabayad". Pagkatapos nito, makakatanggap ka ng kalendaryo ng pagbabayad sa isang visual na form.

Sabihin nating hindi ka nasisiyahan sa kasalukuyang iskedyul, halimbawa, nais mong maiwasan ang isang agwat sa pera sa Oktubre 16 - pumunta sa talahanayan ng "Register ng Mga Pagbabayad", baguhin ang nakaplanong petsa ng pagbabayad para sa aplikasyon (na 600 libong rubles ) sa, sabihin, Oktubre 18.

I-update mo muli ang pivot table gamit ang kalendaryo ng pagbabayad at inililipat nito ang pagbabayad ng 600 libong rubles. sa 18.10 at muling kinakalkula ang simula at pagtatapos ng mga balanse ng cash!

Ang lahat ay simple at epektibo!

P.S.:
Ang larawan para sa anunsyo ay ang sikat na kalendaryong Mayan, na magtatapos o hindi magtatapos sa 2012. Ngunit ang kapansin-pansin ay ang mismong presensya nito ay nilinaw na ang mga sinaunang tao ay nakikitungo na sa paksa ng mga kalendaryo. Tiyak na walang mga kalendaryo sa pagbabayad ang mga Mayan, dahil mayroon silang komunismo sa digmaan at walang pera, ngunit sigurado ako na kung mayroon silang kapitalismo, ngayon ay makakahanap tayo ng mga kalendaryo ng pagbabayad ng luad sa panahon ng paghuhukay :)

Ang mabisang pamamahala ng cash flow ng isang negosyo ay isang kinakailangan para sa matatag na operasyon nito. Isa sa mga mahalagang punto sa bagay na ito ay ang pagbabalanse ng mga gastos at mga resibo ng pera sa paglipas ng panahon. Kung wala ito, may mataas na posibilidad na magkaroon ng mga problema kapag nagbabayad ng mga bill ng mga supplier, na sa huli ay humahantong sa underutilization ng kapasidad o pagbabayad ng mga parusa.

Sa kabilang banda, ang tamang accounting at pagsusuri ng mga daloy ng salapi ay maaaring gawing posible upang matukoy ang hindi pa nagamit na mga mapagkukunan ng karagdagang kita para sa isang negosyo na hindi nauugnay sa mga pangunahing lugar ng mga aktibidad nito (ang pinakasimpleng halimbawa ay ang interes sa mga panandaliang deposito); ito ay kinakailangan din para sa karampatang pamamahala ng mga account payable at receivable.

Ang kalendaryo ng pagbabayad ay isang paraan upang makontrol ang pagkatubig ng kumpanya. Kinakatawan nito ang panandaliang iskedyul ng cash flow na nauugnay sa lahat ng aktibidad ng kompanya. Ang kalendaryo ng pagbabayad ay kinakailangang naka-link sa mga badyet ng enterprise at kadalasang nagsasangkot ng pang-araw-araw na pagdedetalye. Upang magamit nang tama ang tool na ito, dapat munang suriin ang buong sistema ng pagbabadyet (lalo na maingat sa bahagi) at dapat na malinaw na tinukoy ang mga sentro ng pananagutan sa pananalapi (FRC).

Kung interesado ka sa automation ng pagbabadyet, pagpapatupad ng treasury o accounting ayon sa IFRS, tingnan ang aming.

Maaaring ipatupad ang kalendaryo ng pagbabayad sa iba't ibang anyo, ngunit ang listahan ng mga kinakailangang elemento ay nananatiling hindi nagbabago:

Kumuha ng 267 video lesson sa 1C nang libre:

• impormasyon tungkol sa mga resibo;
• data ng pagtatapon;
• data ng balanse.

Ang impormasyong ito ang ginagawang posible na gamitin ang kalendaryo ng pagbabayad bilang isang tool sa pagsusuri.

Mga yugto ng pag-compile ng isang kalendaryo ng pagbabayad

Ang pamamaraan para sa pagguhit ng kalendaryo ng badyet ay maaaring nahahati sa tatlong pangunahing yugto:

• pagbabadyet sa loob ng balangkas ng BDDS;
• pagbuo ng mga patakaran para sa pagbabayad;
• automation ng pamamaraan para sa pag-compile ng isang kalendaryo ng pagbabayad.

Sa yugto ng paglikha ng isang BDDS, ang istraktura ng badyet ay binuo, ang mga volume at petsa ng mga resibo ng pera at mga kinakailangang gastos ay natukoy. Ang pamamaraang ito ay isinasagawa sa malapit na pakikipagtulungan sa mga kinatawan ng Central Federal District. Posibleng gamitin ang pagpaplano ng senaryo. Para sa bawat uri ng aktibidad, ang net cash flow (NCF) ay kinakalkula.

Ang isa sa mga ipinag-uutos na resulta ng yugtong ito ay isang balanseng iskedyul ng mga resibo at pagbabayad, na inaalis ang paglitaw ng "cash gaps". Sa parehong yugto, kinakailangan upang matukoy ang mga reserba ng hindi nagamit na mga pondo at gumawa ng desisyon sa kanilang paggamit (batay sa magagamit na mga pagkakataon at isang pagtatasa ng mga panganib ng mga aktibidad ng negosyo).

Kapag bumubuo ng mga patakaran para sa pagbabayad, kinakailangan upang tumpak na matukoy ang mga kapangyarihan at kakayahan ng mga nagsisimula ng pagbabayad, ang mekanismo para sa pagsusumite ng mga aplikasyon, ang kanilang pag-apruba o pagtanggi. Sa puntong ito, ang pamamaraan para sa pag-iipon ng isang rehistro ng mga pagbabayad para sa araw at linggo ay kinokontrol, ang listahan ng mga "protektado" na mga item ay naayos, pati na rin ang pamamaraan para sa pag-apruba ng mga gastos sa itaas na limitasyon.

Bilang isang patakaran, ang sumusunod na algorithm ng pagbabayad ay ginagamit:

• pagsusumite ng kaukulang aplikasyon ng nagpasimula;
• pagsuri sa pagsunod sa pagbabayad sa naaprubahang kalendaryo ng pagbabayad (ng pinuno ng sentro ng serbisyo sa pananalapi o ng serbisyo sa pananalapi);
• koordinasyon ng mga paglihis mula sa badyet kung lumitaw ang mga ito;
• koordinasyon ng pagbabayad sa serbisyo sa pananalapi;
• paglipat ng mga tagubilin upang magbayad sa departamento ng accounting.

Sa ikatlong yugto, kinakailangan upang i-automate ang pagpasa ng mga daloy ng impormasyon na may kaugnayan sa paghahanda ng kalendaryo ng pagbabayad, paggawa ng mga pagbabayad at pagtanggap ng mga resibo ng cash. Sa kasong ito, kinakailangan na pag-aralan ang mga database ng 1C na ginamit, ayusin ang mga panloob na form ng analytical at mga mode ng pag-access sa impormasyon. Para sa maliliit na aktibidad, posibleng limitahan ang sarili sa paggamit ng corporate email at Excel.

Isang halimbawa ng pagbuo ng kalendaryo ng pagbabayad sa Excel